Belgien

Konfiguration

Installieren Sie das Steuerlokalisierungspaket für 🇧🇪 Belgien, um alle Standardbuchhaltungsfunktionen der belgischen Lokalisierung zu erhalten get all the default accounting features of the Belgian localization, gemäß den folgenden IFRS-Regeln.

Kontenplan

Sie erreichen den Kontenplan, indem Sie zu Buchhaltung ‣ Konfiguration ‣ Buchhaltung: Kontenplan gehen.

Der belgische Kontenplan enthält vorkonfigurierte Konten, die im Mindestkonteneinheitsplan beschrieben sind. Um ein neues Konto hinzuzufügen, klicken Sie auf Neu. Es erscheint eine neue Zeile. Füllen Sie sie aus, klicken Sie auf Speichern und dann auf Einrichten, um sie weiter zu konfigurieren.

Siehe auch

Kontenplan

Steuern

Belgische Standardsteuern werden automatisch erstellt, wenn die Module Belgien - Buchhaltung und Belgien - Buchhaltungsberichte installiert werden. Jede Steuer wirkt sich auf den belgischen Steuerbericht aus, den Sie unter Buchhaltung ‣ Berichtswesen ‣ Kontoauszugsberichte: Steuerbericht.

In Belgien beträgt der Standard-Mehrwertsteuersatz 21 %, aber es gibt niedrigere Sätze für einige Kategorien von Waren und Dienstleistungen. Ein Zwischensatz von 12 % wird auf Sozialwohnungen und Lebensmittel in Restaurants angewandt, während ein ermäßigter Satz von 6 % für die meisten grundlegenden Güter wie Lebensmittel, Wasserversorgung, Bücher und Medikamente gilt. Ein Steuersatz von 0 % gilt für einige außergewöhnliche Waren und Dienstleistungen, wie z. B. einige Tages- und Wochenzeitungen sowie recycelte Waren.

Nichtabzugsfähige Steuern

In Belgien sind einige Steuern nicht vollständig abzugsfähig, z. B. die Steuern auf den Unterhalt von Autos. Das bedeutet, dass ein Teil dieser Steuern als Ausgabe betrachtet wird.

In Odoo können Sie nichtabzugsfähige Steuern konfigurieren, indem Sie Steuerregeln für diese Steuern erstellen und sie mit den entsprechenden Konten verknüpfen. Auf diese Weise berechnet das System automatisch die Steuern und ordnet sie den entsprechenden Konten zu.

Um eine neue nichtabzugsfähige Steuer zu konfigurieren, gehen Sie zu Buchhaltung ‣ Konfiguration ‣ Buchhaltung: Steuern und klicken Sie auf Neu:

1. Klicken Sie auf Zeile hinzufügen und wählen Sie Basis in der Spalte Basisert auf;

2. Klicken Sie auf Zeile hinzufügen, wählen Sie dann in der Spalte Basiert auf die Option der Steuer und geben Sie den nichtabzugsfähigen Prozentsatz in der Spalte % ein;

3. Wählen Sie in der Zeile der Steuer die Steuerraster für Ihre Steuer;

4. Klicken Sie auf Zeile hinzufügen und geben Sie den abzugsfähigen Prozentsatz in der Spalte % ein;

5. Stellen Sie in Basiert auf der Steuer ein;

6. Wählen Sie 411000 MwSt. erstattungsfähig als Konto und wählen Sie das entsprechende Steuerraster.

Sobald Sie eine nichtabzugsfähige Steuer erstellt haben, können Sie diese auf Ihre Transaktionen anwenden, indem Sie bei der Codierung von Rechnungen und Gutschriften die entsprechende Steuer auswählen. Das System berechnet automatisch den Steuerbetrag und ordnet ihn den entsprechenden Konten zu, basierend auf den konfigurierten Steuerregeln.

Example

Bei der belgischen Lokalisierung wird standardmäßig die 21%ige Kfz-Steuer erhoben (50 % nicht abzugsfähig).

Siehe auch

• Steuern

• Steuererklärung (Umsatzsteuererklärung)

Berichte

Hier finden Sie die Liste der verfügbaren Berichte speziell für Belgien:

• Bilanz;

• Gewinn & Verlust;

• Steuerbericht;

• Jährliche Kundenliste;

• EG-Verkaufsliste;

• Intrastat.

Sie können auf die belgischen Versionen der Berichte zugreifen, indem Sie bei einem Bericht auf das Buch-Symbol klicken und die belgische Version des Berichts auswählen: (BE).

Siehe auch

Berichtswesen

Bericht über unzulässige Spesen

Unzulässige Spesen sind Ausgaben, die von Ihrem buchhalterischen Ergebnis abgezogen werden können, aber nicht von Ihrem steuerlichen Ergebnis.

Den Bericht über unzulässige Spesen finden Sie unter Buchhaltung ‣ Berichtswesen ‣ Verwaltung: Unzulässige Spesen. Er ermöglicht Finanzergebnisse in Echtzeit und periodische Änderungen. Dieser Bericht wird auf der Grundlage der Unzulässige Spesenkategorien erstellt, die Sie unter Buchhaltung ‣ Konfiguration ‣ Verwaltung: Unzulässige Spesenkategorien erreichen können. Einige Kategorien sind bereits standardmäßig vorhanden, haben aber keine Sätze. Klicken Sie auf Sätze festlegen, um eine bestimmte Kategorie zu aktualisieren.

Tipp

• Sie können mehrere Sätze für verschiedene Daten hinzufügen. In diesem Fall hängt der Satz, der zur Berechnung der Ausgaben verwendet wird, von dem Datum ab, an dem sie berechnet werden, und von dem für dieses Datum festgelegten Satz.

• Wenn Sie die Fuhrpark-App installiert haben, kreuzen Sie gegebenenfalls das Feld Fahrzeugkategorie an. Dadurch wird das Fahrzeug bei der Buchung einer Lieferantenrechnung obligatorisch.

Um eine unzulässige Spesenkategorie mit einem bestimmten Konto zu verknüpfen, gehen Sie zu Buchhaltung ‣ Konfiguration ‣ Buchhaltung: Kontenplan. Suchen Sie das gewünschte Konto und klicken Sie auf Einrichten. Fügen Sie im Feld Unzulässige Spesen die Unzulässige Spesenkategorie hinzu. Wenn nun eine Ausgabe mit diesem Konto erstellt wird, wird die unzulässige Ausgabe auf der Grundlage des in der Kategorie Unzulässige Spesen angegebenen Satzes berechnet.

Nehmen wir ein Beispiel, das die Ausgaben für Restaurant und Auto widerspiegelt.

Restaurantausgaben

In Belgien sind 31 % der Ausgaben für Restaurants nicht absetzbar. Erstellen Sie eine neue Unzulässige Spesenkategorie und setzen Sie sowohl Verbundene Konten als auch Aktueller Satz.

Fahrzeugausgaben: Fahrzeugaufteilung

In Belgien ist der Prozentsatz der Selbstbeteiligung von Fahrzeug zu Fahrzeug unterschiedlich und sollte daher für jedes Fahrzeug angegeben werden. Öffnen Sie dazu Fuhrpark und wählen Sie ein Fahrzeug aus. Gehen Sie zu den Reiter Steuerinfo zum Abschnitt Satz für unzulässige Spesen und klicken Sie auf Zeile hinzufügen. Fügen Sie ein Startdatum und ein % hinzu. Die Beträge werden auf demselben Konto für alle Autokosten verbucht.

Wenn Sie eine Rechnung für Fahrzeugkosten erstellen, können Sie jede Ausgabe mit einem bestimmten Fahrzeug verknüpfen, indem Sie die Spalte Fahrzeug ausfüllen, damit der richtige Prozentsatz angewandt wird.

Mit der Option Fahrzeugaufteilung, die im Bericht über unzulässige Spesen verfügbar ist, können Sie den Satz und den unzulässigen Betrag für jedes Auto sehen.

Gebührenkarte 281.50 und Karte 325

Gebührenkarte 281.50

Jährlich muss eine Gebührenkarte 281.50 an die Finanzbehörden gemeldet werden. Zu diesem Zweck muss das Stichwort 281.50 auf dem Kontaktformular der von der 281.50-Gebühr betroffenen Personen hinzugefügt werden. Um das Stichwort hinzuzufügen, öffnen Sie Kontakte, wählen Sie die Person oder das Unternehmen aus, für die Sie eine 281,50-Gebührenkarte erstellen möchten, und fügen Sie das Stichwort 281,50 im Feld Stichwörter hinzu.

Bemerkung

Vergewissern Sie sich, dass die Straße, die Postleitzahl, das Land und die MwSt.-Nummer ebenfalls auf dem Kontaktformular angegeben sind.

Fügen Sie dann, je nach Art der Ausgabe, das entsprechende Stichwort 281.50 auf den entsprechenden Konten hinzu. Gehen Sie dazu auf Buchhaltung ‣ Konfiguration ‣ Buchhaltung: Kontenplan, und klicken Sie auf Einrichten, um das entsprechende Stichwort 281.50 in den betroffenen Konten hinzuzufügen, d. h. 281.50 - Provisionen, je nach Art der Ausgabe.

Karte 325

Sie können eine Verzeichnis 325 erstellen, indem Sie auf Buchhaltung ‣ Berichtswesen ‣ Belgien: Verzeichnis 325 erstellen. Es öffnet sich eine neue Seite: Wählen Sie die richtigen Optionen aus und klicken Sie auf Verzeichnis 325 generieren. Um ein bereits erstelltes Verzeichnis 325 zu öffnen, gehen Sie zu Buchhaltung ‣ Berichtswesen ‣ Belgien: Verzeichnisse 325 öffnen.

CODA- und SODA-Kontoauszüge

CODA

CODA ist ein elektronisches XML-Format, das für den Import von belgischen Kontoauszügen verwendet wird. Sie können CODA-Dateien von Ihrer Bank herunterladen und direkt in Odoo importieren, indem Sie in Ihrem Journal Bank auf Ihrem Dashboard auf Datei importieren klicken.

Siehe auch

Bankdateien importieren

SODA

SODA ist ein elektronisches XML-Format, das für den Import von Buchhaltungseinträgen im Zusammenhang mit Gehältern verwendet wird. SODA-Dateien können in das Journal importiert werden, das Sie für die Erfassung von Gehältern verwenden. Gehen Sie dazu zu Ihrem Buchhaltungsdashboard und klicken Sie im entsprechenden Journalkartenformular auf Hochladen.

Sobald Ihre SODA-Dateien importiert sind, werden die Einträge automatisch in Ihrem Gehaltsjournal erstellt.

CodaBox

CodaBox ist ein Dienst, der es belgischen Unternehmen und Buchhaltungsfirmen ermöglicht, auf die Bankdaten und Kontoauszüge ihrer Kunden zuzugreifen. Odoo bietet eine Möglichkeit, solche Kontoauszüge automatisch zu importieren.

Konfiguration

Um Codabox zu konfigurieren oder zu verwenden, installieren Sie das Modul CodaBox.

Verknüpfung konfigurieren

For companiesFor accounting firms

Wichtig

Stellen Sie sicher, dass die Unternehmenseinstellungen korrekt konfiguriert wurden, d. h. das Land ist Belgien und die USt.-IdNr. oder Unternehmens-ID sind ausgefüllt.

1. Gehen Sie zu Buchhaltung ‣ Konfiguration ‣ Einstellungen und suchen Sie den Abschnitt CodaBox & SODA.

2. Klicken Sie auf Verknüpfung verwalten, um den Verknüpfungsassistenten zu öffnen, der die USt.-IdNr. des Unternehmens anzeigt, die für die Verknüpfung verwendet werden.

3. Wenn dies Ihre erste Verbindung ist, klicken Sie auf Verbindung erstellen. Der Assistent bestätigt, dass die Verbindung auf Seiten von Odoo erstellt wurde. Führen Sie die Schritte aus, um die Verbindung auch auf Seite von CodaBox zu validieren.

   Wenn dies nicht Ihre erste Verbindung ist, wird das Passwort, das Odoo bei der ersten Verbindung angegeben hat, angefordert, um eine neue Verbindung zu erstellen.

   Bemerkung

   Dieses Passwort ist für Odoo eindeutig und muss auf Ihrer Seite sicher gespeichert werden.

Der Status sollte zu Verbunden gewechselt haben.

Journale konfigurieren

For CODA filesFor SODA files

1. Erstellen Sie ein neues Bankjournal.

2. Hinterlegen Sie im Feld Kontonummer die richtige IBAN.

3. Wählen Sie als Bank-Feed CodaBox-Sychronisierung aus.

Tipp

Bei Bankgeschäften mit unterschiedlichen Währungen wird empfohlen, mehrere Journale mit demselben Bankkonto, aber unterschiedlichen Währungen zu erstellen.

Synchronisierung

Sobald die Verbindung hergestellt ist, kann Odoo mit CodaBox synchronisiert werden.

For CODA filesFor SODA files

CODA-Dateien werden alle 12 Stunden automatisch aus CodaBox importiert. Sie müssen nichts weiter tun. Wenn Sie möchten, können Sie den Import jedoch auch manuell durchführen, indem Sie im Dashboard für die Buchhaltung auf Von CodaBox abrufen klicken.

Mögliche Probleme

• CodaBox ist nicht konfiguriert. Bitte prüfen Sie Ihre Konfiguration.

  Entweder ist die USt-IdNr. des Unternehmens oder die USt-IdNr. des Steuerberaters/Wirtschaftsprüfers nicht festgelegt.

• Es besteht keine Verbindung zu diesem Steuerberater/Wirtschaftsprüfer und den USt-IdNr. der Unternehmen. Bitte überprüfen Sie Ihre Konfiguration.

  Dies kann passieren, wenn Sie den Verbindungsstatus überprüfen und die Kombination aus USt-IdNr. des Steuerberaters/Wirtschaftsprüfers und USt-IdNr. des Unternehmens noch registriert werden muss. Dies kann passieren, wenn Sie die USt-IdNr. des Unternehmens geändert haben, nachdem die Verbindung hergestellt wurde. Aus Sicherheitsgründen müssen Sie für diese USt-IdNr. des Unternehmens eine neue Verbindung erstellen.

• Es scheint, dass Ihre CodaBox-Verbindung nicht mehr gültig ist. Bitte stellen Sie erneut eine Verbindung her.

  Dies kann passieren, wenn Sie Odoo den Zugriff auf Ihr CodaBox-Konto entziehen oder den Konfigurationsprozess noch abschließen müssen. In diesem Fall müssen Sie die Verbindung aufheben und eine neue erstellen.

• Das bereitgestellte Passwort ist für diesen Steuerberater/Wirtschaftsprüfer nicht gültig. Sie müssen das Passwort, das Sie von Odoo erhalten haben, bei Ihrer ersten Verbindung erneut verwenden.

  Das von Ihnen angegebene Passwort unterscheidet sich von dem, das Sie bei Ihrer ersten Verbindung von Odoo erhalten haben. Sie müssen das Passwort verwenden, das Sie bei Ihrer ersten Verbindung von Odoo erhalten haben, um eine neue Verbindung für diese Buchhaltungsfirma herzustellen. Wenn Sie Ihr Passwort verloren haben, müssen Sie zunächst die Odoo-Verbindung auf der Seite von CodaBox (d. h. auf Ihrem myCodaBox-Portal) widerrufen. Anschließend können Sie die Verbindung auf der Seite von Odoo widerrufen und eine neue Verbindung erstellen.

• It seems that the company or accounting firm VAT number you provided is not valid. Please check your configuration.

  Either the Company VAT or the Accounting Firm VAT is not in a valid Belgian format.

• It seems that the accounting firm VAT number you provided does not exist in CodaBox. Please check your configuration.

  The Accounting Firm VAT number you provided is not registered in CodaBox. You may not have a valid CodaBox license linked to this VAT number.

• It seems you have already created a connection to CodaBox with this accounting firm. To create a new connection, you must first revoke the old one on myCodaBox portal.

  You must go to your myCodaBox portal and revoke Odoo’s access to your CodaBox account. Then, you can create a new connection on Odoo’s side.

Tipp

To revoke the connection between Odoo and CodaBox, go to Accounting ‣ Configuration ‣ Settings, scroll down to the CodaBox section, click on Manage Connection, then click on Revoke.

Elektronische Rechnungsstellung

Odoo unterstützt das elektronische Rechnungsformat Peppol BIS Billing 3.0 (UBL). Um es für einen Kunden zu aktivieren, gehen Sie zu: Buchhaltung ‣ Kunden ‣ Kunden, öffnen Sie das Kontaktformular des Kunden und wählen Sie im Reiter Buchhaltung das Format Peppol BIS Billing 3.0 aus.

Siehe auch

Elektronische Rechnungsstellung (EDI)

Skonto

Wenn in Belgien ein Frühzahlerrabatt auf eine Rechnung gewährt wird, wird die Steuer auf der Grundlage des rebattierten Gesamtbetrags berechnet, unabhängig davon, ob der Kunde von dem Rabatt profitiert oder nicht.

Um den richtigen Steuerbetrag anzuwenden und ihn korrekt in Ihrer MwSt.-Erklärung auszuweisen, setzen Sie die Steuerermäßigung auf Immer (auf Rechnung).

Siehe auch

Skonto und Steuerermäßigung

Steuerzertifizierung: Restaurant im Kassensystem

In Belgien ist der Inhaber eines Gastronomiebetriebs wie eines Restaurants oder eines Foodtrucks gesetzlich verpflichtet, ein staatlich zertifiziertes Kassensystem für seine Einnahmen zu verwenden. Dies gilt, wenn ihre jährlichen Einnahmen (ohne Mehrwertsteuer, Getränke und Essen zum Mitnehmen) 25.000 Euro übersteigen.

Dieses von der Regierung zertifizierte System beinhaltet die Verwendung eines zertifizierten Kassensystems, zusammen mit einem Gerät namens Fiscal Data Module (oder Blackbox) und einer VAT Signing Card.

Wichtig

Vergessen Sie nicht, sich auf dem Anmeldeformular des FÖD Finanzen als Horeca-Manager zu registrieren.

Zertifiziertes Kassensystem

Odoo Kassensystem ist für die wichtigsten Versionen der auf Odoo Online, Odoo.sh und On-Premise gehosteten Datenbanken zertifiziert. Bitte beachten Sie die folgende Tabelle, um sicherzustellen, dass Ihr Kassensystem zertifiziert ist.

	Odoo Online	Odoo.sh	On-Premise
Odoo 18.0	Zertifiziert	Zertifiziert	Zertifiziert
Odoo 17.0	Zertifiziert	Zertifiziert	Zertifiziert
Odoo 16.0	Zertifiziert	Zertifiziert	Zertifiziert
Odoo 15.0	Zertifiziert	Zertifiziert	Zertifiziert
Odoo 14.0	Zertifiziert	Zertifiziert	Zertifiziert

Siehe auch

Unterstützte Versionen

Ein zertifiziertes Kassensystem muss sich an strenge gesetzliche Vorschriften halten, was bedeutet, dass es anders funktioniert als ein nichtzertifiziertes Kassensystem.

• In einem zertifizierten Kassensystem können Sie Folgendes nicht tun:

  • Die Funktion globale Rabatte einrichten und verwenden (das Modul pos_discount steht auf der schwarzen Liste und kann nicht aktiviert werden).

  • Die Funktion Treueprogramme einrichten und verwenden (das Modul pos_loyalty steht auf der schwarzen Liste und kann nicht aktiviert werden).

  • Kassenbons erneut drucken (das Modul pos_reprint steht auf der schwarzen Liste und kann nicht aktiviert werden).

  • Preise in Auftragszeilen ändern.

  • Auftragszeilen in Kassenaufträgen ändern und löschen.

  • Produkte ohne gültige MwSt.-Nummer verkaufen.

  • Ein Kassensystem verwenden, das nicht mit einer IoT-Box verbunden ist.

• Die Funktion Bargeldrundung muss aktiviert und auf eine Rundungsgenauigkeit von 0,05 und eine Rundungsmethode von AUF NÄCHSTE HALBE ZAHL eingestellt sein.

• Steuern müssen als im Preis enthalten festgelegt werden. Um dies einzurichten, gehen Sie zu Kassensystem ‣ Konfiguration ‣ Einstellungen und öffnen Sie im Abschnitt Buchhaltung das Formular Standardumsatzsteuer, indem Sie auf den Pfeil neben dem Feld Standardumsatzsteuer klicken. Klicken Sie dort auf Erweiterte Optionen und aktivieren Sie Im Preis inbegriffen.

• Zu Beginn einer Kassensitzung müssen Benutzer auf Anmelden klicken, um sich einzuloggen. Dies ermöglicht die Registrierung von Kassenaufträgen. Wenn Benutzer nicht eingeloggt sind, können sie keine Kassenaufträge verarbeiten. Ebenso müssen sie auf Abmelden klicken, um sich am Ende der Sitzung abzumelden.

Warnung

Wenn Sie ein Kassensystem mit einem FDM konfigurieren, können Sie es nicht mehr ohne dieses verwenden.

Steuerdatenmodul (Fiscal Data Module, FDM)

Ein FDM, oder eine Blackbox, ist ein von der Regierung zertifiziertes Gerät, das mit der Kassensystem-App zusammenarbeitet und die Informationen Ihrer Kassenaufträge speichert. Konkret wird für jeden Kassenauftrag ein Hash (eindeutiger Code) generiert und dem Kassenbon hinzugefügt. So kann die Regierung überprüfen, ob alle Einnahmen angegeben wurden.

Warnung

Nur das FDM von Boîtenoire.be mit der FDM-Zertifikatsnummer BMC04 wird von Odoo unterstützt. Wenden Sie sich an den Hersteller (GCV BMC), um es zu bestellen.

Konfiguration

Bevor Sie Ihre Datenbank für die Arbeit mit einem FDM einrichten, sollten Sie sicherstellen, dass Sie über die folgende Hardware verfügen:

• ein Boîtenoire.be-FDM (Zertifikatsnummer BMC04);

• ein serielles RS-232-Nullmodemkabel pro FDM;

• einen RS-232 Seriell-USB-Adapter pro FDM;

• eine IoT-Box (eine IoT-Box pro FDM); und

• einen Bondrucker.

Blackbox-Modul

Als Voraussetzung müssen Sie das Modul Belgische Registrierkasse aktivieren (technischer Name: pos_blackbox_be).

Sobald das Modul aktiviert ist, fügen Sie Ihre MwSt.-Nummer zu Ihren Unternehmensdaten hinzu. Gehen Sie dazu auf Einstellungen ‣ Unternehmen ‣ Info aktualisieren, und füllen Sie das Feld MwSt. aus. Geben Sie dann für jeden Mitarbeiter, der das Kassensystem bedient, eine nationale Registrierungsnummer ein. Gehen Sie dazu zur App Mitarbeiter und öffnen Sie ein Mitarbeiterformular. Gehen Sie dort auf den Reiter HR-Einstellungen ‣ Anwesenheit/Kassenssystem, und füllen Sie das Feld INSZ oder BIS-Nummer aus.

Tipp

Um Ihre Daten einzugeben, klicken Sie auf Ihren Avatar, gehen Sie zu Mein Profil ‣ Präferenzen, und geben Sie Ihre INSZ- oder BIS-Nummer in das dafür vorgesehene Feld ein.

Warnung

Sie müssen das FDM direkt in der Produktionsdatenbank konfigurieren. Die Verwendung in einer Testumgebung kann dazu führen, dass falsche Daten im FDM gespeichert werden.

IoT-Box

Um ein FDM verwenden zu können, benötigen Sie eine registrierte IoT-Box. Um Ihre IoT-Box zu registrieren, müssen Sie uns über unser Support-Kontaktformular kontaktieren und die folgenden Informationen angeben:

• Ihre MwSt.-Nummer;

• der Name, die Adresse und Rechtsform Ihres Unternehmen und

• die MAC-Adresse Ihrer IoT-Box.

Sobald Ihre IoT-Box zertifiziert ist, verbinden Sie sie mit Ihrer Datenbank. Um zu überprüfen, ob die IoT-Box das FDM erkennt, gehen Sie zu die IoT-Homepage und scrollen Sie im Abschnitt IOT-Gerät nach unten, wo das FDM angezeigt werden sollte.

Dann fügen Sie die IoT-Box zu Ihrem Kassensystem hinzu. Gehen Sie dazu auf Kassensystem ‣ Konfiguration ‣ Kassensystem, wählen Sie Ihr Kassensystem, scrollen Sie nach unten zum Abschnitt Verbundene Geräte und aktivieren Sie IoT-Box. Schließlich fügen Sie das FMD im Feld Fiscal Data Module hinzu.

Bemerkung

Um ein FDM verwenden zu können, müssen Sie mindestens einen Bondrucker anschließen.

VAT signing card

Wenn Sie eine Kassensitzung eröffnen und Ihre erste Transaktion durchführen, werden Sie aufgefordert, die PIN einzugeben, die Sie mit Ihrer VSC erhalten haben. Die Karte wird vom FÖD bei der Registrierung zugestellt.